辽宁省抚顺市体育局2017年部门
决算公开报告
第一部分 辽宁省抚顺市体育局概况
一、主要职能
二、部门决算单位机构设置
第二部分 辽宁省抚顺市体育局2017年部门决算报表
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
九、2018年部门一般公共预算基本支出情况表
第三部分 辽宁省抚顺市体育局2017年部门决算说明
第四部分 专业名词解释





第一部分 辽宁省抚顺市体育局概况

一、主要职责
（一）贯彻执行国家和省体育工作的方针、政策，拟订全市体育工作有关政策，起草地方性法规和市政府规章草案。
（二）研究编制全市体育事业发展规划，指导和推动全市体育体制改革工作。
（三）组织全市体育领域重大科研攻关和成果推广工作，组织开展反兴奋剂工作。
（四）推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，推动国家体育锻炼标准的实施，开展国民体质监测，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理工作。
（五）统筹规划竞技体育发展，指导全市业余训练项目的设置与布局，组织参加国际性、全国性、省级重大体育比赛工作，组织全市综合性体育竞赛，承办在我市举办的国际性、全国性、省级体育比赛工作。
（六）统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作，指导运动员的文化教育和保障工作。
（七）负责体育外事工作，开展体育合作交流工作。
（八）承办市政府交办的其他事项。

  二、部门决算单位机构设置
    纳入辽宁省抚顺市体育局2017年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 抚顺市体育局本级
2.  抚顺市体育总会
3.  抚顺市体育市场稽查大队
4.抚顺市体育运动学校
5.抚顺市体育水上运动学校
6.抚顺市体育科研所
7.抚顺市体育业余训练管理中心
8.抚顺市雷锋体育场
9.抚顺市体育馆

第二部分 辽宁省抚顺市体育局2017年度部门决算公开报表
辽宁省抚顺市体育局2017年部门决算公开表（见附表）

第三部分 辽宁省抚顺市体育局2017年部门决算说明
一、收入支出决算总体情况及分析
（一）2017年度本部门收入总计为4378.17万元，与上年相比增加532.5万元，增长13.88%。增长原因主要是省拨体育健身器材采购及市七运会列支到一般公共预算内，同时运动员伙食费增加、以及增加年度赛金奖等原因。
本部门本年度收入包括：
1、财政拨款收入4022万元，其中：公共预算财政拨款收入2296.45万元，政府性基金收入1725.55万元。
2、事业收入282.2万元，主要是体育运动学校学费收入等。
3、其他收入68.55万元，主要是体育馆其他收入增加。
4、上年结转结余5.42万元。
（二）2017年度本部门支出总计为4093.26万元，与上年相比增加188.45万元，增长4.83%。增加原因是工资、养老保险、个人采暖费增加。
本部门本年度支出包括：
1、基本支出2310.9万元，主要为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1189.54万元，商品和服务支出331.95万元，对个人和家庭补助支出789.08万元，其他资本性支出0.33万元。
2、项目支出1782.36，主要用于体育场馆运转、其他文化体育与传媒支出以及用于体育事业的彩票公益金支出。
（三）年末结转和结余万元284.91万元  
主要是省拨体育健身器材采购经费及健身场馆维修结转结余。
二、财政拨款支出决算情况及分析
（一）总体情况
    财政拨款支出决算反映本部门2017年度整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出4093.26万元，其中基本支出2310.9万元，项目支出1782.36万元。
（二）具体情况
2017年度财政拨款支出3742.52万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出735.91万元，文化体育与传媒支出802.66万元，社会保障和就业支出442.5万元，医疗卫生与计划生育支出80.1万元，住房保障支出185.52万元，其他支出1495.63万元。
1、教育支出735.91万元。
（1）职业教育支出735.91万元。主要用于体育运动学校中专教育支出。
2、文化体育与传媒支出802.66万元。
（1）体育支出561.83万元。主要用于行政运行305.54万元、运动项目管理125.11万元、体育场馆96.78万元、其他体育支出34.4万元。
（2）其他文化体育与传媒支出290.59万元。主要是省拨体育健身器材采购及市七运会支出。
3、社会保障和就业支出442.5万元。
（1）行政事业单位离退休442.5万元。主要用于归口管理的行政单位离退休91.28万元、事业单位离退休303.51万元以及机关事业单位基本养老保险缴纳支出47.71万元。
4、医疗卫生与计划生育支出80.1万元。
（1）行政事业单位医疗80.1万元。主要用于行政单位医疗17.5万元、事业单位医疗62.59万元。
5、住房保障支出185.52万元。
（1）住房改革支出185.52万元。主要用于住房公积金109.78万元、购房补贴75.74万元。
6、其他支出1495.63万元。主要用于体育事业的彩票公益金支出。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2017年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.5万元。其中公务用车购置及运行维护费2.5万元。2017年度“三公”经费支出比2016年减少1.45万元，下降36.7%。主要是公车改革，车辆维护费减少。
1、公务用车购置和运行维护费2.5万元。其中公务用车运行维护费2.5万元。2017年末公务用车1辆。
四、机关运行经费支出情况
本部门2017年度机关运行经费支出46.25万元。比2016年减少46.43万元，降低100%。主要原因是培训费列入运动员助学金中。
五、政府采购支出情况
   本部门2017年度政府采购支出总额691.64万元，其中货物类采购691.64万元，主要用于体育健身器材设施采购。
六、国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门公有车辆1辆。用于一般公共用车。
七.关于2017年度预算绩效情况的说明
1.绩效管理工作开展情况
为进一步规范和加强预算管理，强化支出责任，提高资金使用效益，建立健全预算管理机制，我局继续积极稳妥推进预算绩效管理工作，现将我市本级2017年预算绩效管理工作总结如下：
一是建立健全工作机制。为了顺利推进预算绩效管理工作实施，我委内部建立了相应的工作机制和操作规程，办公室牵头，相关业务处室参与。在具体工作中，各处室负责预算支出绩效考评相关政策的制定，办公室牵头组织项目绩效考评工作，下达项目绩效考评通知，跟踪了解项目绩效考评工作实施情况，最后各处室形成预算绩效考评工作总结材料。
二是绩效管理成效显著。2017年项目支出都完成了较好地完成了既定目标，取得了良好的经济与社会效益。
2.部门决算中项目绩效自评结果
无
3.重点项目绩效评价报告
无
第四部分 名词解释
    1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4. 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。
5.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
6.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
7.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
8.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）：反映政府维护社会公共安全方面，其他用于公安方面的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
12.行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
13.事业运行（项）：反映用于事业单位的基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。 
14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。




2017年度抚顺市体育彩票管理中心部门决算

目    录

第一部分  抚顺市体育彩票管理中心概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分  抚顺市体育彩票管理中心2017年度部门决算报表
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第三部分  抚顺市体育彩票管理中心2017年度部门决算说明
第四部分  专业名词解释

第一部分抚顺市体育彩票管理中心概况
一、主要职责
第一、遵循“公开、公平、公正”的发行原则，在国家、省体育彩票发行中心指导下、市体育局直接领导下，在市财政局的监督管理下，完成为体育事业发展和社会保障事业筹集公益金的任务。
第二、根据国家有关彩票发行销售的法律、法规、部分规章和行业管理要求，搞好全市体育彩票的销售和管理工作。
二、部门决算单位机构设置
抚顺市体育彩票管理中心纳入2017年部门决算二级预算单位管理。为副县级自收自支公益二类事业单位，编制10人，内设科级部门2个，实有再编职工10人。
第二部分 2017年度部门决算公开报表
    一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
（以上报表见附件）
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况及分析
（一）2017年度收入总计为190.75万元，与上年相比减少53.43 万元，下降 22%；与年初预算比较减少48万元，下降21.6%。
减少的主要原因是：因体彩发行费比例下调（辽体财字[2016]96号《关于调整体育彩票省市销售机构业务费分配比例的通知》中对体彩多种玩法发行费比例下调。
本年度收入包括：
1.财政拨款收入174.58万元，其中：政府性基金收入174.58万元。
2.其他收入0.19万元，为银行利息收入。
3.上年结转和结余15.99万元，主要是养老、年金和业务运行费，以及彩票市场调控资金。
（二）2017年度支出总计为 172.74 万元，与上年相比减少55.45 万元，下降24.3 %；与年初预算比较减少49.89万元，下降22.4%。
减少的主要原因是：因发行费下调，在保证人员经费支出的前提下，减少业务费等日常开支。
本年度支出包括：
1.基本支出135.76万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
2.项目支出36.98万元，主要包括为完成日常销售任务而发生的商品和服务支出以及彩票市场调控资金。
（三）年末结转和结余18.01万元
主要是基本支出中人员支出14.26万元（用于职工补缴养老保险及年金），项目支出3.75万元（彩票市场调控资金采购结余）。
二、财政拨款支出决算情况及分析
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映本部门2017年度整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出172.74万元，其中：基本支出135.76万元，项目支出36.98万元。
（二）具体情况
2017年度财政拨款支出172.74万元，按支出功能分类科目分，包括：其他支出172.74万元，其中：彩票发行销售机构业务费安排的支出中，体育彩票销售机构的业务费支出155.09万元，彩票市场调控资金支出17.65万元。
按经济功能分类科目分，包括：工资福利支出：76.03万元，商品和服务支出48.23万元，对个人和家庭的补助支出48.48万元。
三、政府采购支出情况
2017年度政府采购支出总额22.52万元，其中：政府采购货物支出22.52万元。
四、国有资产占用情况
截至2017年12月31日，我单位共有车辆3辆，其中：一般公务用车3辆。
五、关于2017年度预算绩效情况的说明
绩效管理工作开展情况： 2017年我市体育彩票销售2.82亿元，销量全省排第三位，增幅全省排名第一，销量较上年同期增加5300万元，增长幅度23.39%，为社会筹集公益金5730万元，其中市本级公益金1433万元。体彩公益金全部用于发展体育事业，充分展示了体育彩票“取之于民，用之于民”的公益宗旨。
我中心在不断完善绩效管理制度的同时，加强绩效管理检查工作，强化了预算绩效在预算编制、执行中的管理作用。对预算绩效目标认真执行，重视宣传工作，加强宣传力度，突出体彩公益品牌形象，最终在绩效目标的完成上取得了突出的效果。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
8.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
9.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。
10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。