抚顺市机电职业技术学校 2021年度部门决算
抚顺市机电职业技术学校
2021年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 抚顺市机电职业技术学校概况
一、主要职责
培养中级技术工人，提高社会职业素质。技术工人培训，相关技能培训。
二、部门决算单位构成
抚顺市机电职业技术学校是人力资源与社会保障局下设全额拨款事业单位，属二级预算单位。
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计1274.22万元，包括：
1.财政拨款收入1264.84万元，占收入总计的99.26%。其中：公共预算财政拨款收入1264.84万元。
2.事业收入2.6万元，占收入总计的0.21%。主要是学费收入。
3.上年结转和结余6.78万元，占收入总计的0.53%。主要是电费。
与上年相比，今年收入减少27.17万元，降低2%，主要原因：是财政拨款收入减少。
（二）支出总计1267.44万元，包括：
1.基本支出1260.50万元，占支出总计的99.45%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1028.79万元，对个人和家庭的补助支出50.60万元，商品和服务支出181.11万元。
2.项目支出6.94万元，占支出总计的0.55%。主要包括工程质保金业务支出。
与上年相比，今年支出减少27.56万元，降低2.12%，主要原因：一是人员经费支出减少；二是项目支出减少。
（三）年末结转和结余6.78万元。
与上年相比，今年结转结余增加0.4万元，主要是电费等原因形成的结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出1264.84万元，其中：基本支出1257.90万元，项目支出6.94万元。与上年相比，财政拨款支出减少28.36万元，降低2.19%，主要原因：一是教育支出减少；二是各类保险减少。与年初预算相比，2021年财政拨款支出完成年初预算的112.22%，其中：基本支出完成年初预算的111.60%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度财政拨款支出1264.85万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出918.46万元，占72.62%；社会保障和就业支出171.37万元，占13.55%；卫生健康支出69.45万元，占5.49%；住房保障支出105.55万元，占8.34%。
1. 教育支出918.46万元，具体包括：
（1）中等职业教育支出918.46万元，主要是工资福利、商品服务支对个人和家庭补助等支出，完成年初预算的108.73%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资福利支出增加。
2.社会保障和就业支出171.37万元，具体包括：
（1）事业单位离退休25.92万元，主要是退休人员公用经费、退休人员采暖补贴等支出，完成年初预算的108.04%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员增加。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费101.47万元，主要是职工养老保险支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
（3）机关职业单位职业年金缴费支出22.54万元，主要是职业年金缴费支出，完成年初预算的102.45%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员增加。
（4）死亡抚恤21.44万元，主要是死亡抚恤支出。
3.卫生健康支出69.45万元，包括：事业单位医疗69.45万元，主要是医疗保险缴费支出，完成年初预算的106.04%，决算数大于年初预算数的原因主要是医疗保险扣缴基数调整。
4.住房保障支出105.56万元，具体包括：
（1）住房公积金88.80万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的122.88%，决算数大于年初预算数的原因主要是公积金基扣缴基数调整。
（2）购房补贴16.76万元，主要是购房补助支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.90万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费1.90万元。
公务用车购置及运行费1.90万元，比上年无增减，主要原因是维护车辆数量无变化。
公务用车运行维护费1.90万元，主要用于公车维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1281.17万元，其中：人员经费1028.79万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费178.51万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
五、其他重要事项的情况说明
（一）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，抚顺市机电职业技术学校共有车辆1辆，用于文件报送及招生工作；单位无价值50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
第四部分 2021年度部门决算表
