目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、 主要职责

二、 1.为财政事业发展提供技术支持和服务保障。

三、 2.承担预算编制和国库集中收付等相关事务性工作。

四、 3.承担对县区和市直预算单位财政、财务会计监督等事务性工作。

五、 4.承担全市基层财政和农村综合改革等相关事务性工作。

六、 5.承担地方政府债务管理和风险防控等相关事务性工作。

七、 6.承担非税收入管理相关事务性工作。

八、 7.承担道路交通事故社会救助基金等基金管理相关事务性工作。

九、 8.负责市社会保障基金管理委员会相关日常工作。

十、 9.接受行业主管部门的业务指导和监督。

十一、 10.承担市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入抚顺市财政发展服务中心2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：（无）
第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,733.73万元，包括：

1.财政拨款收入1,733.62万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,733.62万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0.11万元，占收入总计的0%。主要是代扣代缴个人所得税手续费等。

与上年相比，今年收入增加61.41万元，增长3.68%，主要原因：人员增加，经费支出增加。

（二）支出总计1,733.62万元，包括：

1.基本支出1,522.04万元，占支出总计的87.80%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,371.33万元，对个人和家庭的补助支出14.57万元，商品和服务支出347.71万元。

2.项目支出211.58万元，占支出总计的12.20%。主要包括非税收入收缴系统维护费、道路交通事故社会救助基金管理中心运转专项、非税收入票据管理、农村综合改革信息系统服务费、辽宁省基层财政信息化管理平台等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加62.66万元，增长3.75%，主要原因：人员增加使经费支出增加。

（三）年末结转和结余0.11万元。

主要是代扣代缴个人所得税手续费等收入原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少1.26万元，降低91.97%，主要原因：主要是原环保结算中心取暖费等原因形成的结余已上解财政。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1,733.62万元，其中：基本支出1,522.04万元，项目支出211.58万元。与上年相比，财政拨款支出增加62.66万元，增长3.75%，主要原因：人员增加使经费支出增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的140.25%，其中：基本支出完成年初预算的123.13%，项目完成年初预算的17.12%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,733.62万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1,328.18万元，占76.61%；社会保障和就业支出190.39万元，占10.98%；卫生健康支出76.76万元，占4.43%；农林水支出7.35万元，占0.43%；住房保障支出130.93万元，占7.56%。

1.一般公共服务支出1,328.18万元，具体包括：

（1）机关服务204.23万元，主要是非税收入票据管理、非税收缴系统维护专项、道路交通事故社会救助基金管理中心运转专项等支出，完成年初预算的219.13%。决算数大于年初预算数的原因主要是上年延续项目支出。

（2）事业运行1,123.96万元。主要是工资福利、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的132.88%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加使经费支出比上年增加。

2.社会保障和就业支出190.39万元，具体包括：

（1）事业单位离退休17.31万元，主要是退休人员经费等支出，完成年初预算的100%。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费109.84万元，主要是职工基本养老保险费等支出，完成年初预算的104.31%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加及养老保险缴费基数上调。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出63.22万元，主要是补缴退休人员及自收自支单位在职职工职业年金等支出，完成年初预算的303.65%，决算数大于年初预算数的原因主要是补缴退休人员职业年金。

（4）死亡抚恤0.02万元，主要是病故人员家属的抚恤金支出。

3.卫生健康支出76.76万元，包括：

（1）事业单位医疗76.76万元，主要是职工医疗保险等支出，完成年初预算的110.09%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加及医疗保险缴费基数上调。

4.农林水事务支出7.35万元，具体包括：

（1）其他农业支出7.35万元，主要是农村综改事业费等支出，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出130.93万元，具体包括：

（1）住房公积金122.85万元，主要是职工住房公积等支出，完成年初预算的160.57%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加及上缴基数提高。

（2）购房补贴8.08万元，主要是向符合条件的职工购买住房的补贴。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.84万元，完成年初预算的66.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，压缩支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.06万元，公务用车购置及运行维护费8.78万元。

1.公务接待费0.06万元，占“三公”经费支出的0.68%。完成年初预算的60%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制用餐标准等。2021年国内公务接待累计1批次、3人、0.06万元，主要用于接待上级部门指导检查工作等。2021年公务接待费比上年减少0.04万元，下降40%，主要是公务接待严格控制用餐标准等原因。

2. 公务用车购置及运行费8.78万元，占“三公”经费支出的99.33%。完成年初预算的66.02%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，压缩支出等原因。比上年减少7.85万元，下降47.17%，主要是厉行节约，压缩支出等原因。

其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费8.78万元，主要用于公务用车燃料费、维修费等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量8辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1522.04万元，其中：人员经费1,385.91万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费136.13万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆8辆，其中：机要通讯用车4辆，应急保障用车1辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车1辆，其他用车1辆，其他用车主要是一般公务服务用车。

（二）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目5个，涉及资金211.58万元，达到100%，自评平均100分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是项目预算还未做到绝对精准；二是个别项目执行进度稍慢。

下一步将采取以下措施加以改进：一是科学、详细编制绩效预算；二是掌握资金支出进度。
 第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2021年度部门决算表

抚顺市财政发展服务中心 2021年度部门决算公开报表.xls