抚顺市机电职业技术学校2020年度部门决算
抚顺市机电职业技术学校
2020年度部门决算
目 录
第一部分 抚顺市机电职业技术学校概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 抚顺市机电职业技术学校2020年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 抚顺市机电职业技术学校2020年度部门决算报表
一、2020年度收入支出决算总表
二、2020年度收入决算表
三、2020年度支出决算表
四、2020年度财政拨款收入支出决算表
五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 抚顺市机电职业技术学校概况
一、主要职责
培养中级技术工人，提高社会职业素质。技术工人培训，相关技能培训。
二、部门决算单位构成
抚顺市机电职业技术学校是人力资源与社会保障局下设全额拨款事业单位，属二级预算单位。
第二部分 抚顺市机电职业技术学校2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计1301.39万元，包括：
1.财政拨款收入1291.10万元，占收入总计的99.21%。其中：公共预算财政拨款收入1291.10万元。
2.事业收入1.80万元，占收入总计的0.14%。主要是学费收入。
3.上年结转和结余8.49万元，占收入总计的0.65%。主要是保险、电费等。
与上年相比，今年收入减少151.56万元，降低10.43%，主要原因：一是财政拨款收入减少；二是非税收入减少。
（二）支出总计1295.00万元，包括：
1.基本支出1282.97万元，占支出总计的99.07%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1070.59万元，对个人和家庭的补助支出26.13万元，商品和服务支出184.45万元。
2.项目支出12.03万元，占支出总计的0.93%。主要包括暖气入网费、工程质保金业务支出。
与上年相比，今年支出减少149.47万元，降低10.34%，主要原因：一是项目支出减少；二是非税收入减少。
（三）年末结转和结余6.38万元。
主要是电费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少2.11万元，降低24.85%，主要原因是保险等业务的支付。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2020年度财政拨款支出1293.20万元，其中：基本支出1281.17万元，项目支出12.03万元。与上年相比，财政拨款支出减少139.27万元，降低9.70%，主要原因：一是教育支出减少；二是各类保险减少。与年初预算相比，2020年财政拨款支出完成年初预算的111.10%，其中：基本支出完成年初预算的111.11%，项目完成年初预算的110.46%。
（二）具体情况。
2020年度财政拨款支出1293.20万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出980.26万元，占75.8%；社会保障和就业支出178.73万元，占13.8%；卫生健康支出57.72万元，占4.50%；住房保障支出76.48万元，占5.9%。
1. 教育支出980.26万元，具体包括：
（1）中等职业教育支出980.26万元，主要是工资福利、商品服务支对个人和家庭补助等支出，完成年初预算的109.96%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资福利支出增加。
2.社会保障和就业支出178.73万元，具体包括：
（1）事业单位离退休22.43万元，主要是退休人员公用经费、退休人员采暖补贴等支出，完成年初预算的99.78%，决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员减少。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费129.03万元，主要是职工养老保险支出，完成年初预算的131.56%，决算数大于年初预算数的原因主要是养老保险扣缴基数调整。
（3）机关职业单位职业年金缴费支出20.97万元，主要是职业年金缴费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
（4）死亡抚恤6.30万元，主要是死亡抚恤支出。
3.卫生健康支出57.72万元，包括：
事业单位医疗57.72万元，主要是医疗保险缴费支出，完成年初预算的103.81%，决算数大于年初预算数的原因主要是医疗保险扣缴基数调整。
4.住房保障支出76.48万元，具体包括：
（1）住房公积金74.59万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的98.90%，决算数小于年初预算数的原因主要是公积金基扣缴基数调整。
（2）购房补贴1.89万元，主要是购房补助支出。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.90万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费1.90万元。
公务用车购置及运行费1.90万元，比上年无增减，主要原因是维护车辆数量无变化。
公务用车运行维护费1.90万元，主要用于公车维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1281.17万元，其中：人员经费1096.72万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费184.45万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
五、关于机关运行经费支出说明。
本单位属于一般事业单位，无机关运行费。
六、关于政府采购支出说明。
本部门 2020 年度政府采购支出总额 0 万元。
七、其他重要事项的情况说明
国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，抚顺市机电职业技术学校共有车辆1辆，用于文件报送及招生工作；单位无价值50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。
八、关于 2020 年度预算绩效情况的说明。
2020年度我单位无预算项目支出。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
