2018年度抚顺市体育局及所属事业单位部门决算公开
目    录
第一部分   抚顺市体育局概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位机构设置
第二部分   抚顺市体育局及所属事业单位2018年度部门决算报表
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
九、《财政专户管理资金收入支出决算表》
第三部分    抚顺市体育局及所属事业单位2018年度部门决算说明
第四部分    专业名词解释
第一部分 抚顺市体育局及所属事业单位概况
一、主要职责
1、贯彻执行国家和省体育工作的方针、政策，拟订全市体育工作有关政策，起草地方性法规和市政府规章草案。
    2、研究编制全市体育事业发展规划，指导和推动全市体育体制改革工作。
    3、组织全市体育领域重大科研攻关和成果推广工作，组织开展反兴奋剂工作。
    4、推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，推动国家体育锻炼标准的实施，开展国民体质监测，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理工作。
    5、统筹规划竞技体育发展，指导全市业余训练项目的设置与布局，组织参加国际性、全国性、省级重大体育比赛工作，组织全市综合性体育竞赛，承办在我市举办的国际性、全国性、省级体育比赛工作。
    6、统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作，指导运动员的文化教育和保障工作。
    7、负责体育外事工作，开展体育合作交流工作。
    8、承办市政府交办的其他事项。
二、抚顺市体育局及所属事业单位部门决算单位机构设置
纳入抚顺市体育局及所属事业单位2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.抚顺市体育局本级
2.抚顺市体育总会
3.抚顺市体育市场稽查大队
4.抚顺市体育运动学校
5.抚顺市体育水上运动学校
6.抚顺市体育科研所
7.抚顺市体育业余训练管理中心
8.抚顺市雷锋体育场
9.抚顺市体育馆
第二部分抚顺市体育局及所属事业单位2018年度部门决算公开报表
见附表1
第三部分抚顺市体育局及所属事业单位2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况及分析
（一）2018年度本部门收入总计为5213.36万元，与上年相比增加756.75万元，增长17.31%。
增加（或减少）的主要原因是：2018年我市参加辽宁省第十三届运动会，为此预算列支较往年有所上涨。
本部门本年度收入包括：
1.财政拨款收入4858.05万元，其中：公共预算财政拨款收入2367.01万元，政府性基金收入2491.04万元。
2.事业收入245.6万元，主要是所属事业单位体校的教育收入、体育场馆收入及所属事业单位医疗公积金等收入。
3.其他收入25.85万元，主要是体育场馆利息收入。
4.上年结转和结余83.86万元，主要是体育局本级2018年器材质保金及体育场维修经费等。
（二）2018年度本部门支出总计为4282.11万元，与上年相比增加188.85万元，增长4.61%。
增加的主要原因是：2018年我市参加辽宁省第十三届运动会，该项活动支出增加。
本部门本年度支出包括：
1.基本支出2131.65万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1478.03万元，对个人和家庭的补助支出117.97万元，商品和服务支出264.21万元。
2.项目支出2150.46万元，主要包括体育竞赛费、体育训练费、体育场馆运转经费、群众体育活动经费、其他文化体育与传媒支出以及用于体育事业的彩票公益金支出等。
（三）年末结转和结余931.25万元
本年结余主要有省运会奖金、雷锋体育场大型维修经费以及省拨器材采购质保金及未支付等原因形成的结转结余。
二、财政拨款支出决算情况及分析
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映本部门2018年度整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出4010.66万元，其中：基本支出1860.21万元，项目支出2150.45万元。
（二）具体情况
2018年度财政拨款支出4010.66万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出738.32万元，文化体育与传媒支出755.58万元，社会保障和就业支出367.55万元，医疗卫生与计划生育支出107.08万元，住房保障支出122.59万元，其他支出1919.56万元。
1、教育支出738.32万元。
（1）职业教育支出738.32万元。主要用于体育运动学校中专教育支出。
2、文化体育与传媒支出755.58万元。
（1）体育支出742.68万元。主要用于行政运行236.82万元、运动项目管理132.52万元、体育竞赛56万元、体育训练72万元、体育场馆128.31万元、群众体育支出80万元、其他体育支出37.03万元。
（2）其他文化体育与传媒支出12.9万元。主要是省拨体育健身器材质保金支出。
3、社会保障和就业支出367.55万元。
（1）行政事业单位离退休367.55万元。主要用于归口管理的行政单位离退休39.48万元、事业单位离退休77.51万元、机关事业单位基本养老保险缴纳支出248.99万元以及其他行政事业单位离退休支出1.57万元。
4、医疗卫生与计划生育支出107.08万元。
（1）行政事业单位医疗107.08万元。主要用于行政单位医疗17.4万元、事业单位医疗64.89万元、公务员医疗补助24.79万元。
5、住房保障支出122.59万元。
（1）住房改革支出122.59万元。主要用于住房公积金106.45万元、购房补贴16.14万元。
6、其他支出1919.56万元。主要用于体育事业的彩票公益金支出。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2018年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.82万元，主要用于公务用车购置及运行维护费4.82万元。2018年度“三公”经费支出比2017年度减少3.08万元，下降39.01%，主要是严格把控公车使用车辆费用有所下降。
1.公务用车购置及运行维护费4.82万元，其中：公务用车运行维护费4.82万元。2018年度未购置公务用车，年末公务用车保有量3辆，其中体育局本级1辆，体育运动学校2辆公务用车。
四、机关运行经费支出情况
本部门2018年度机关运行经费支出52.69万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2018年减少12.93万元，降低19.71%。主要原因是本年运行经费有所减少。
五、政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额737.54万元，其中：政府采购货物支出552.56万元、政府采购工程支出184.98万元。
六、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：机要通信用车1辆，其他用车2辆,其他用车主要是体育运动学校外出训练使用车辆。
七.关于2018年度预算绩效情况的说明
绩效管理工作开展情况：根据财政预算管理要求，我局组织对2018年度本级预算项目支出以及省级及中央对地方专项转移支付项目全面开展绩效评价，共涉及预算支出项目26个，其中：本级项目支出14个，省及中央对地方专项转移支付项目12个，共计项目资金1587.73万元。通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是项目分类不同、年初预算编制目标不够准确;二是虽然工作已完成，但绩效监控上报不及时。下一步我局在不断完善绩效管理制度的同时，加强绩效管理检查工作，强化了预算绩效在预算编制、执行中的管理作用。确定本年度项目预算目标，在预算编制时充分考虑结转余因素，科学合理编制项目预算，做到“精、准、细”。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
11.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
12.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。
13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。