辽宁省抚顺市文学艺术界联合会.xls

附件2：
抚顺市文学艺术界联合会部门决算
（2018年度）
目    录
第一部分    （部门）概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位机构设置
第二部分    （部门）2018年度部门决算报表
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
九、《财政专户管理资金收入支出决算表》
第三部分    （部门）2018年度部门决算说明
第四部分    专业名词解释
第一部分（部门）概况
一、主要职责
（一）开展各种文艺创作、理论研究和文艺批评、学术交流活动。
（二）对文艺工作者进行指导和培训。
（三）开展群众文艺活动。
二、部门决算单位机构设置
纳入（部门）2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
抚顺市文学艺术界联合会
抚顺市书画院
第二部分（部门）2018年度部门决算公开报表
    见附件
第三部分（部门）2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况及分析
（一）2018年度本部门收入总计为254.30万元，与上年相比减少48.02万元，下降15.88%。
减少的主要原因是：对家庭和个人的补助经费的减少
本部门本年度收入包括：
1.财政拨款收入254.30万元，其中：公共预算财政拨款收入254.30万元，政府性基金收入0万元。
2.上年结转和结余0.10万元，主要是机关公用经费等。
（二）2018年度本部门支出总计为254.30万元，与上年相比减少48.02万元，下降15.88 %。
减少的主要原因是：对家庭和个人的补助经费的减少。
本部门本年度支出包括：
1.基本支出237.80万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出181.16万元，对个人和家庭的补助支出28.92万元，商品和服务支出27.72万元。
2.项目支出16.50万元，主要包括《抚顺文艺》杂志印刷费及稿费、抚顺文艺网站运行费、艺术家艺术采风经费等业务支出。
（三）年末结转和结余0.10万元
主要是财政应返还额的形成的结余。
二、财政拨款支出决算情况及分析
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映本部门2018年度整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出254.30万元，其中：基本支出237.80万元，项目支出16.55万元。
（二）具体情况
2018年度财政拨款支出254.30万元，按支出功能分类科目分，包括文化体育与传媒支出161.36万元，社会保障和就业支出54.16万元，医疗卫生与计划生育支出14.38万元，住房保障支出24.41万元。
1. 文化体育与传媒支出161.36万元，主要是单位人员工资、日常办公经费支出。
3. 社会保障和就业支出54.16万元，包括：
（1）归口管理的行政单位离退休31.27万元，主要是离退休人员工资等支出。
（2）事业单位离退休0.56万元，主要是离退休人员福利等支出。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出22.33万元，单位人员养老保险支出。
4.医疗卫生与计划生育支出14.38万元，包括：
（1）行政单位医疗11.74万元，主要是机关人员医疗保险等支出。
（2）事业单位医疗1.66万元，主要是事业单位人员医疗保险等支出。
（3）其他医疗卫生支出0.98万元，主要是公务员医疗补助等支出。
10. 住房保障支出24.41万元，包括：
（1）住房公积金13.12万元，主要是单位住房公积金等支出。
（2）购房补助11.29万元，主要是单位人员住房补助。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2018年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.30万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.30万元。2018年度“三公”经费支出比2017年度减少0.25万元，下降9.8%，主要是公车改革及公务接待减少等原因。
公务用车购置及运行维护费2.30万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.30万元。2018年度购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
四、机关运行经费支出情况
本部门2018年度机关运行经费支出26.03万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2017年增加0.24万元，增长0.93%。主要原因是：增加了维修（护）费。
五、政府采购支出情况
2018年本部门政府采购支出总额4万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出4万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
六、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆.
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等文化方面的支出，此项含在职人员工资。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
8.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

七. 预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2018年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目5个，涉及资金16.5万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）95分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是时间安排上可以更加科学;二是资金分配上可以更加合理;下一步将采取以下措施加以改进：一是科学安排活动时间及地点;二是合理分配每次活动的资金。