目 录
第一部分 抚顺市残疾人联合会概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 抚顺市残疾人联合会2020年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 抚顺市残疾人联合会2020年度部门决算报表
一、2020年度收入支出决算总表
二、2020年度收入决算表
三、2020年度支出决算表
四、2020年度财政拨款收入支出决算表
五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 抚顺市残疾人联合会概况
一、主要职责
(一)听取残疾人意见,反映残疾人需求,维护残疾人权益,为残疾人服务。
(二)团结带领残疾人听党话、跟党走,教育残疾人遵守法律,履行应尽的义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为社会主义现代化建设贡献力量。
(三)弘扬人道主义,宣传残疾人事业,沟通政府、社会与残疾人之间的联系,动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人,动员各种社会力量提升为残疾人服务的能力和水平。
(四)开展残疾人康复、教育、就业、扶贫、文化、体育、科研、辅助器具供应、残疾人就业保障金核定和管理、残疾人社会保障、残疾人培训、福利、社会服务、无障碍环境建设设施和残疾预防等工作,创造良好的环境和条件,扶助残疾人平等参与社会生产生活。
(五)协助政府研究、拟订和实施残疾人事业地方性法规、政策、规划和计划,对有关业务领域进行指导和管理。
(六)指导各县区残联的工作,协助各县区委管理县级残联领导班子,培训残疾人事业工作者。
(七)承担市政府残疾人工作委员会日常工作。
(八)负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理。
(九)开展残疾人事业的国际交流与合作。
(十)完成市委交办的其他任务。
二、部门决算单位构成
纳入抚顺市残疾人联合会2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括:
1、抚顺市残疾人联合会(本级)
第二部分 抚顺市残疾人联合会2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
(一)收入总计1985.32万元,包括:
1.财政拨款收入1737.02万元,占收入总计的87.5%。其中:公共预算财政拨款收入1617.15万元,政府性基金收入119.86万元。
2.上年结转和结余248.3万元,占收入总计的12.5%。主要是残疾人康复经费等。
与上年相比,今年收入减少1423.22万元,降低71.7%,主要原因:一是受抚顺市经济下行影响,整体预算收入低于往年;二是残疾人两项补贴资金增加,列入民政部门预算中。
(二)支出总计1611.17万元,包括:
1.基本支出491.93万元,占支出总计的30.5%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出351.35万元,对个人和家庭的补助支出42.94万元,商品和服务支出97.65万元。
2.项目支出1119.24万元,占支出总计的69.5%。主要包括残疾人康复、扶贫、宣传文体、法律援助等业务支出。
与上年相比,今年支出减少1549.07万元,降低96.1%,主要原因:一是受抚顺市经济下行影响,整体预算收入低于往年;二是残疾人两项补贴资金增加,列入民政部门预算中。
(三)年末结转和结余374.15万元。
主要是残疾儿童康复数量未达到预算数量等原因形成的结余。与上年相比,今年结转结余增加125.85万元,增长50.7%,主要原因:一是残疾儿童康复生活补贴没有足够数量儿童,未达到预算数量。
二、财政拨款支出决算情况
(一)总体情况。
2020年度财政拨款支出1611.17万元,其中:基本支出491.93万元,项目支出1119.24万元。与上年相比,财政拨款支出减少1549.07万元,降低96.1%,主要原因:一是受抚顺市经济下行影响,整体预算收入低于往年;二是残疾人两项补贴资金增加,列入民政部门预算中。与年初预算相比,2020年财政拨款支出完成年初预算的152%,其中:基本支出完成年初预算的146%,项目完成年初预算的154%。
(二)具体情况。
2020年度财政拨款支出1611.17万元,按支出功能分类科目分,包括:社会保障和就业支出1486.35万元,占92.3%;医疗卫生与计划生育支出24.13万元,占1.5%;住房保障支出23.37万元,占1.4%;其他支出77.32万元,占4.8%。
1.社会保障和就业支出1486.35万元,具体包括:
(1)归口管理的行政单位离退休12.36万元,主要是退休人员采暖补贴、电话费等支出,完成年初预算的100%。
(2)机关事业单位基本养老保险缴费26.43万元,主要是残联在职人员缴纳养老保险支出,完成年初预算的103.8%,决算数大于年初预算数的原因主要是2020年7月份养老保险基数上调,因此支出增加。
(3)死亡抚恤34.2万元,主要是退休人员佟振新、任永喆去世支付抚恤金丧葬费等支出,完成年初预算的0,决算数大于年初预算数的原因主要是2020年退休人员佟振新、任永喆去世。
(4)行政运行371.45万元,主要是残联在职人员工资、车辆运行经费、采暖补贴等支出,完成年初预算的143%,决算数大于年初预算数的原因主要是2020年新增一人的工资、车补、采暖补贴等经费。
(5)残疾人康复283.16万元,主要是精神病患者免费服药和理化检查、白内障复明手术补贴等支出,完成年初预算的137.8%,决算数大于年初预算数的原因主要是增加专项转移支付康复资金。
(6)残疾人就业和扶贫168.88万元,主要是残疾人扶贫、危房改造、残疾人意外伤害保险等支出,完成年初预算的83.6%,决算数小于年初预算数的原因主要是残疾人意外伤害保险中标金额低于年初预算金额。
(7)其他残疾人事业支出589.88万元,主要是残疾人基础设施建设、贫困残疾人家庭无障碍改造、残疾人专职委员补贴、残疾人宣传文体事业等支出,完成年初预算的186%,决算数大于年初预算数的原因主要是残疾人基础设施建设支出为以前年度结余,不在2020年预算中。
3.卫生健康支出24.13万元,包括:
(1)行政单位医疗23.79万元,主要是残联在职和退休人员缴纳医疗保险等支出,完成年初预算的117%,决算数大于年初预算数的原因主要是2020年7月份医疗保险基数上调,因此支出增加。
(2)公务员医疗补助0.34万元,主要是残联在职和退休人员医疗费二次报销等支出,完成年初预算的0,决算数大于年初预算数的原因主要是每年按照报送票据统计支出,年初未做预算。
4.住房保障支出23.37万元,具体包括:
住房公积金23.37万元,主要是残联在职人员扣缴住房公积金等支出,完成年初预算的128.7%,决算数大于年初预算数的原因主要是2020年新增一人工资,因此相应公积金也增加。
5.其他支出77.32万元,具体包括:
用于残疾人事业的彩票公益金支出77.32万元,主要是精神病免费服药、残疾儿童康复经费、白内障复明手术补贴等支出,完成年初预算的0,决算数大于年初预算数的原因主要是增加专项转移支付康复支出。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.9万元,完成年初预算的86%,决算数小于年初预算数的主要原因是年中执行收回0.1万元预算,公务招待费未支出。其中:公务用车购置及运行维护费1.9万元。
1.公务用车购置及运行费1.9万元,比上年减少0.2万元,下降9%,主要是公务用车汽油费降低等原因。
公务用车运行维护费1.9万元,主要用于车辆保险、汽油、维修费等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出491.93万元,其中:人员经费394.28万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、住房公积金、采暖补贴、医疗费补助;日常公用经费97.65万元,主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
五、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况。
2020年市残联机关运行经费支出97.65万元,比上年减少1.23万元,降低1%,主要原因是三公经费减少。
(二)政府采购支出情况。
2020年市残联政府采购支出总额92.95万元,其中:政府采购服务支出92.95万元。
(三)国有资产占用情况。
截至2020年12月31日,市残联共有车辆4辆,其中:机要通讯用车1辆,应急保障用车3辆。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求,我单位组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目7个,涉及资金1041.92万元,自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到100%,自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)82.9分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题:一是绩效评价手段较为落后;二是绩效评价结果应用不足。下一步将采取以下措施加以改进:一是争取将信息化技术与绩效评价相结合;二是重视绩效评价结果的应用。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。
2.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。
7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
8.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
9.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
10.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
11.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
12.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
13.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14.医疗卫生(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
15.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项):反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。
17.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 抚顺市残疾人联合会2020年度部门决算报表
见附表