辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)
2024年度部门决算
目 录
第一部分 辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)概况
一、主要职责
二、辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)决算单位构成
第二部分 2024年度辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2024年度辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 附件
第一部分 辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)概况
一、主要职责
弘扬雷锋精神，为新时代明德育人。
建立弘扬雷锋精神培育社会主义时代新人的理论高地、传播高地和研学高地。
为全国各类组织机构和个人提供以弘扬雷锋精神为主要内容的教育培训。
培养专兼职学习雷锋精神、弘扬社会主义核心价值观的教学和研究队伍。
参与和带动雷锋精神教学研资源的建立、完善和整合。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)2024年部门决算编制范围的预算单位包括：
抚顺雷锋学院(抚顺社区学院)
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计3868.98万元，包括：
1.财政拨款收入1175.87万元，占收入总计的30.39%。其中：一般公共预算财政拨款收入1175.87万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入2693.11万元，占收入总计的69.61%。主要是培训费非税收入等收入。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加673.31万元，增长21.07%,主要原因：2024年学院整体培训量增加，非税收入对应增长，财政专户收入对应增长。
（二）支出总计3868.98万元，包括：
1.基本支出755.07万元，占支出总计的19.52%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出573.48万元；商品和服务支出179.52万元；对个人和家庭的补助0.34万元；资本性支出1.72万元。
2.项目支出3113.91万元，占支出总计的80.48%。主要包括雷锋学院运营经费、偿还工程款等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加673.31万元，增长21.07%,主要原因：2024年学院整体培训量增加，维持运营的支出相对增长。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：学院严格按照已收定支进行预算管理，无结转结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2024年度财政拨款支出1175.87万元，其中：基本支出459.62万元，项目支出716.25万元。与上年相比，财政拨款支出减少230.73万元，降低16.40%，主要原因：2024年学院公用经费来源从财政拨款支出调整为财政专户管理资金支出。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的290.62%，其中：基本支出完成年初预算的113.60%，项目支出完成年初预算的0.00%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出1175.87万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.教育支出1045.09万元，具体包括：
（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）1045.09万元,主要是雷锋学院运营经费、雷锋学院一期工程欠款等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学院严格按照已收定支进行预算管理，年初预算与决算无差异。
2.社会保障和就业支出45.79万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.34万元,主要是退休人员经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学院严格按照已收定支进行预算管理，年初预算与决算无差异。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）45.45万元,主要是基本养老保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学院严格按照已收定支进行预算管理，年初预算与决算无差异。
3.卫生健康支出23.06万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）23.06万元,主要是医疗保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学院严格按照已收定支进行预算管理，年初预算与决算无差异。
4.住房保障支出61.93万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）47.75万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学院严格按照已收定支进行预算管理，年初预算与决算无差异。
（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）14.18万元,主要是员工住房补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学院严格按照已收定支进行预算管理，年初预算与决算无差异。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院无财政拨款安排的此项经费。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院无此项经费。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是学院无此项经费等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院无此项经费。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是学院无此项经费等原因。
3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院无财政拨款安排的此项经费。比上年减少4.50万元，降低100.00%，主要是公务车运行经费2024年由财政专户管理资金列支等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费0.00万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费0.00万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本单位为事业单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2024年12月31日，共有车辆12辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车10辆，其他用车主要是业务保障用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）2台（套）。
（四）预算绩效情况。
2024年抚顺雷锋学院所有项目支出均填报了绩效目标，共涉及2个项目，项目支出预算合计为2536.61万元。具体绩效目标和指标详见绩效附表。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
无
第四部分 2024年度部门决算表（见附件）
第五部分 附件（见附件）